樂居財經(jīng) 王敏5月9日，華耀光電科技股份有限公司（以下簡稱“華耀光電”）發(fā)布首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書（申報稿）。

招股書顯示，公司本次擬投入資金總額29.96億元，擬投入募集資金額29.05億元，主要募投項目為12GW單晶硅片生產(chǎn)項目（二期）、年產(chǎn)10GW高效N型（異質結）電池項目（一期）、技術研發(fā)中心項目、補充流動資金。

(相關資料圖)

業(yè)績方面，2020年、2021年、2022年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入分別為1.47億元、20.87億元、45.63億元，同期實現(xiàn)歸屬于歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為323.95萬元、2.01億元、2.87億元。

報告期內，公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額分別為-13,158.79萬元、-14,616.12萬元和-25,978.30萬元。

報告期內，公司綜合毛利率分別為14.94%、15.63%、13.90%。公司綜合毛利率水平主要受行業(yè)發(fā)展狀況、行業(yè)技術趨勢、競爭格局、產(chǎn)品價格、原材料價格、產(chǎn)品結構等多種因素的影響，若上述因素發(fā)生持續(xù)不利變化，公司產(chǎn)品的毛利率將面臨下降風險，并對公司的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。假設報告期各期公司綜合毛利率下降1個百分點，在其他因素不變的情況下，將導致報告期各期公司銷售毛利分別下降147.29萬元、2,086.92萬元、4,563.47萬元。

隨著經(jīng)營規(guī)模的擴大，報告期各期末，公司存貨賬面價值逐年增加，存貨賬面價值分別為11,727.98萬元、47,263.31萬元、58,208.51萬元，占流動資產(chǎn)比例分別為18.58%、27.01%、23.04%，整體呈上升趨勢。

報告期各期末，公司存貨跌價準備余額分別為0萬元、829.00萬元、15,177.29萬元，如果公司發(fā)生大額存貨跌價損失，將對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。

報告期內，公司下游客戶主要為生產(chǎn)光伏電池片的廠商。報告期內，公司來自前五大客戶的銷售收入占營業(yè)收入比重分別為93.52%、64.86%、53.31%，公司客戶集中度較高。

公司最近三年研發(fā)費用金額分別為226.40萬元、2,117.39萬元、5,192.85萬元，研發(fā)投入占營業(yè)收入比例分別為1.54%、1.01%、1.14%。

報告期內，公司研發(fā)費用率與同行業(yè)可比公司美科股份較為接近，但低于同行業(yè)可比公司平均水平。

公司主營業(yè)務為單晶硅棒、單晶硅片的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司是一家主要專注于光伏產(chǎn)業(yè)鏈中單晶硅棒、單晶硅片生產(chǎn)制造的高新技術企業(yè)，截至 2022年末，公司已形成了約11GW 單晶硅棒、9GW 單晶硅片產(chǎn)能。